本作は1987年にリリース予定であったポールの未発表アルバムとその収録曲の別バージョンで構成されている。

1986年ポールは新たにフィル・ラモーンをプロデューサーに迎え、『Press To Play』に続くニュー・アルバムの制作にとりかかった。しかし、数多くの楽曲が録音され、アルバムの曲順を決める段階まで進んだのにも関わらず、途中でポールとラモーンの音楽的意見の食い違いが生じ、結局このアルバムは完成する事なくお蔵入りとなってしまった。曲によっては後にスペシャル・パッケージやボーナストラックなどで小出しに発表されてはいるものの、アルバムとしては『COLD CUTS』と同様に現在も未発表のままである。

本作はお蔵入りとなった1987年の未発表アルバムと、その収録予定曲の別バージョンを収録している。美しいピクチャー・ディスク仕様の永久保存がっちりプレス盤。

DISC ONE
01. I Love This House
02. Back On My Feet final mix
03. Loveliest Thing final mix
04. Return To Pepperland final mix
05. Atlantic Ocean final mix
06. Squid final mix
07. Love Comes Tumbling Down final mix
08. Christian Bop final mix edited
09. Lindiana
10. Love Mix
11. The Same Love
12. Your School demo
13. Don't Break The Promise
14. Peacocks final mix
15. Big Day final mix
16. P.S. Love Me Do final mix
17. We Got Married rough mix
18. Beautiful Night rough mix

DISC TWO
01. Once Upon A Long Ago extended
02. This One demo #1
03. This One demo #2
04. This One club lovejoys mix
05. P.S. Love Me Do rough mix
06. Back On My Feet demo
07. Love Comes Tumbling Down different mix
08. Loveliest Thing rough mix
09. Christian Bop rough mix
10. Big Day rough mix
11. Atlantic Ocean rough mix
12. Atlantic Ocean new vocal edited
13. Peacock rough mix
14. Return To Pepperland rough mix
15. Love Mix rough mix #1
16. Love Mix rough mix #2
17. Squid rough mix
18. Squid remix
19. SGT.Pepper's Lonely Hearts Club Band remake